重磅政策不断！中共中央、国务院继9月5日印发《横琴粤澳深度合作区建设总体方案》之后，又于9月6日印发《全面深化前海深港现代服务业合作区改革开放方案》，都是在广东省，一个是珠海+澳门，一个是深圳+香港，哪一个才能更快见到成效？《全面深化前海深港现代服务业合作区改革开放方案》重在扩大范围，《横琴粤澳深度合作区建设总体方案》（以下简称“《方案》”）的规定更为细致，已经明确领导人、大致分工乃至两地的利益分配机制，在两地融合发展方面明显也会走得很远、很快。

《方案》的发布为横琴粤澳深度合作区建设勾勒出了一幅远景蓝图。整体来看，全文直接提及保险业之处似乎只有一句话：

支持合作区对澳门扩大服务领域开放，降低澳资金融机构设立银行、保险机构准入门槛。支持在合作区开展跨境机动车保险、跨境商业医疗保险、信用证保险等业务。

但『慧保天下』 认为，《方案》的实际影响将远不止于此……

01

澳门保险业迎重磅利好，或将成为跨境保险发展桥头堡，同时倒逼内地保险业革新

受疫情等多重因素影响，近来赴港投保的内地客户数量锐减，但与此同时，赴澳门投保的人数却出现了激增。

数据显示，澳门这样一个成熟保险市场，其2021年一季度人寿保险公司毛保费收入却达到了105.82亿澳门元（约合85.3元人民币），同比增速高达60.6%，远超内地以及香港。一季度，内地寿险公司原保险保费收入同比增速仅8.3%，而香港有效长期业务的保费收入总额更是下跌5.2%。

据了解澳门保险市场的人士介绍，澳门人寿保险毛保费高增长，主要因素就是内地客户赴澳门投保显著增加。而内地客户之所以愿意赴澳门投保，主要源于双重因素，一方面是澳门与内地防疫措施保持一致，疫情管控良好，多数时候，无论是从内地赴澳门，还是从澳门赴内地均不需要隔离，且通关非常方便；另一方面是香港多家保险公司均在澳门设立有分支机构，澳门当地的人寿保险产品与香港保险市场基本一致，在费率、投资等多个方面相对内地都具备一定优势。

如今，随着《方案》出炉，合作区或有望成为“跨境保险”发展的桥头堡。

图片来源：澳门日报

根据《方案》，合作区实施范围为横琴岛“一线”和“二线”之间的海关监管区域，总面积约106平方公里（澳门面积32.9平方公里）。其中，横琴与澳门特别行政区之间设为“一线”；横琴与中华人民共和国关境内其他地区（以下简称内地）之间设为“二线”。（如上图）

《方案》规定，粤澳两地将对合作区进行分区分类施策管理。澳门大学横琴校区和横琴口岸澳门管辖区，由全国人大常委会授权澳门特别行政区政府管理，适用澳门有关制度和规定，与其他区域物理围网隔离；粤澳双方共商共建共管共享区域采用电子围网监管和目录清单方式，对符合条件的市场主体，实施特殊政策。

同时，《方案》明确要发展促进澳门经济适度多元的新产业，主要包括四大产业：科技研发和高端制造产业、中医药等澳门品牌工业、文旅会展商贸产业以及现代金融产业。而保险业正在现代金融业的范畴中。

《方案》明确，支持合作区对澳门扩大服务领域开放，降低澳资金融机构设立银行、保险机构准入门槛。支持在合作区开展跨境机动车保险、跨境商业医疗保险、信用证保险等业务。

这意味着，澳资银行、保险机构将得以更低门槛进入合作区，内地客户投保澳资保险机构将变得更加便利。

根据澳门金管局官网披露的资料：

截至2020年12月底，澳门保险业共有25家保险公司，当中12家为人寿保险公司及其余的13家为一般保险公司。按其原属地区划分，11家为本地公司及其余14家为外资保险公司之分公司，分别代表4个国家及中国香港特别行政区。

截至2020年12月底，保险中介从业员达7,628人，其中个人保险代理人有5,874人，保险代理人公司有80家，1,662名保险推销员及12名保险经纪人公司。

代表该行业的团体共有6个，分别是代表已获授权经营人寿保险公司及一般保险公司的澳门保险公会，及代表保险中介人的澳门保险业中介人协会、澳门保险专业中介人联会、澳门保险中介行业协会、澳门金融从业员协会和澳门保险业专业人才协会。

02

合作区当地原属内地法人机构横琴人寿、久隆财险迎“天翻地覆”变化，或直面国际化产品、服务、规则挑战 

目前《方案》还只是放低了澳资保险机构进入合作区的准入门槛，因为合作区最重要的目标之一是“促进澳门经济适度多元发展”，但《方案》的发布，对于横琴当地的内地保险机构而言，仍将带来“天翻地覆”的变化。

目前，总部位于的横琴保险机构有多家，但多为分支机构，真正的法人机构，即注册地在横琴的只有两家，一家是人寿保险公司，横琴人寿，另一家为财险公司，久隆财险，均为新兴险企。

可以预期的是，随着合作区共享区域的发展，两种不同规则的逐步融合，以及澳资保险机构的进入，横琴人寿、久隆财险等将面临与以往完全不同的市场竞争环境，这对于两家机构而言，既是利好，也是挑战。

一方面，根据《方案》，符合条件的企业将坐享合作区的各种优惠政策，例如税收优惠。《方案》明确，对合作区符合条件的产业企业减按15%的税率征收企业所得税，将有利于澳门经济适度多元发展的产业全部纳入政策范围。而包括保险业在内的现代金融产业正是合作区将重点发展的产业之一。

另一方面，这些机构将面临与以往截然不同的竞争环境。随着合作区的融合发展，这些机构或将面临来自澳资保险机构的正面竞争，这是真正的国际化、全球化的竞争。这对于企业的国际化视野和能力都提出了全面考验，产品、服务的创新能力，更重要的是人才，必须逐步转向国际化，甚至接轨全球。

据媒体报道，广东银保监局已经成立了金融支持粤澳深度合作区建设的领导小组，主要负责同志已第一时间赶赴横琴，与政府、企业、银行保险机构深入探讨粤澳金融融合发展的改革创新举措，为金融支持横琴粤澳深度合作区建设提出建言30余条。

03

澳门特别行政区、珠海经济特区各自被赋予立法权，为合作区融合发展创造良好条件

根据《方案》，合作区共享区域由粤澳双方“共商共建共管”，但是《方案》也明确提及：

在遵循宪法和澳门特别行政区基本法前提下，逐步构建民商事规则衔接澳门、接轨国际的制度体系。

用足用好珠海经济特区立法权，允许珠海立足合作区改革创新实践需要，根据授权对法律、行政法规、地方性法规作变通规定。

这也就意味着，未来，合作区的民商事规则，将更多向澳门倾斜，并逐步接轨国际。

值得注意的是，澳门在《中华人民共和国澳门特别行政区基本法》框架下享受高度的立法权，而珠海经济特区也被赋予了一定的立法权，这为二者因地制宜，推进当地司法改革，接轨国际，创造了良好的条件。

04

《方案》明确分工确保快速落地：合作区由粤澳“共商共建共管共享”，上升为广东省管理，但执行委员会负责人由澳门委派

合作区领导班子、相应分工以及两地的利益分配机制在《方案》中都进行了明确，这是合作区各项规划落地的最大保障。在其他各类区域经济发展规划中，远远未达到这一步。

根据《方案》，合作区由粤澳“共商共建共管共享”，上升为广东省管理，但执行层面主要负责人由澳门委派，双方利益共享，中央财政还将给予一定补助。具体而言，主要包括以下几个方面：

一是在粤港澳大湾区建设领导小组领导下，粤澳双方联合组建合作区管理委员会，在职权范围内统筹决定合作区的重大规划、重大政策、重大项目和重要人事任免。

二是合作区管理委员会实行双主任制，由广东省省长和澳门特别行政区行政长官共同担任，澳门特别行政区委派一名常务副主任，粤澳双方协商确定其他副主任。成员单位包括广东省和澳门特别行政区有关部门、珠海市政府等。

三是合作区管理委员会下设执行委员会，履行合作区的国际推介、招商引资、产业导入、土地开发、项目建设、民生管理等职能。执行委员会主要负责人由澳门特别行政区政府委派，广东省和珠海市派人参加，协助做好涉及广东省事务的协调工作。

四是合作区上升为广东省管理，成立广东省委和省政府派出机构，集中精力抓好党的建设、国家安全、刑事司法、社会治安等工作，履行好属地管理职能，积极主动配合合作区管理和执行机构推进合作区开发建设。

五是支持粤澳双方探索建立合作区收益共享机制，2024年前投资收益全部留给合作区管理委员会支配，用于合作区开发建设。中央财政对合作区给予补助。