税延养老险鸣枪起跑，各公司摩拳擦掌、争先恐后，面对着“老龄化社会”这一基本社会现实，税延养老险所带来的广阔想象空间，是任何保险公司都不愿意错过的机会。

6月13日，在产品获得银保监批复后，太平人寿也迅速开出了公司税延养老险第一单。令人颇为意外的是，其第一单客户不是60后、70后、80后，而是一个90后，一个看起来距离“养老”还非常遥远的年轻人。

“养老的事情等不得，一定要早规划。”这位客户虽然只有26岁，但却具备非常好的保险意识，而这也正代表了越来越多年轻人的状态。随着中产阶层的崛起，老龄化社会的加剧，人们生活观念的转变，保险意识正在快速普及，越来越多的年轻人开始尝试用保险，进行科学的风险管理。对于商业保险公司来说，这无疑意味着巨大的机遇。

据太平人寿副总经理程永红介绍，太平人寿推出的税延养老险包括三个类型：收益确定型（A款）、收益保底型（B1款）和收益浮动型（C款）三款，可以匹配低、中、高三种不同风险偏好的客户需求。

其中，A款产品账户专为风险保守型客户设计，在积累期都能享有保证利率3.5%的固定收益；B1款产品账户属于稳健型选择，它设置了2.0%的最低保证结算利率，并在此基础上享有浮动增值收益；C款产品账户则考虑了进取型客户的需求，将积极主动配置流动性、固定收益类、权益类等资产。值得一提的是，这三款产品账户，还可以按规则进行灵活转换，有助于客户实现资产配置的最大化收益。

作为首批平台验收通过，并具有销售资质的保险公司之一，太平人寿的销售方式也更为人性化，开通了个险渠道面向个人销售。这意味着，客户如果想要购买，不需要被动等待单位组织集体投保，也不用自己到处拉人“凑人头”，而是可以像购买任何一款个人商业保险一样，直接进行投保，大大提升了客户投保的自主性和便捷性。数据显示，截至2017年底，太平人寿个人代理人数量达到38.4万人，同比增长高达46.6%，这对于太平人寿销售税延养老险来说，无疑是一支重要的力量。

与此同时，太平人寿还在每家试点机构建立了专项推动小组，对高品质绩优业务员进行了税延养老险的专项培训，并设置了一定激励政策，鼓励销售。

从国外发展情况来看，税延政策拉动养老保险保费增长的效果是显而易见的，其能使消费者对保险的态度由被动购买变为主动购买。

1974年，美国开始实施养老金税收优惠政策，寿险公司资产与GDP的比值从当时的20%一直上升到了2007年的35%左右；韩国自1994年推出养老金税收优惠政策，到2010年，其寿险公司资产与GDP的比值已经从当初的18%提高到接近35%的水平。

尽管如此，业界仍有不少人士对于税延养老险对于推动国内寿险业发展的效用持保留态度。毕竟，中国与美国等国家不同，是一个以间接税为主的国家，缴纳个税的群体较小，针对个人的税收优惠政策所能起到的保费拉动作用也就大为减弱。2015年，知名经济学家贾康在出席公开活动时引用数据称，当时国内缴纳个税的人只有2800万，占整个人口总数的不到2%。假设其中1000万人能够达到月缴1000元的标准，则税延养老险业务每年贡献的保费收入可达到1200亿元，相对于2017年人身保险业原保险保费收入约26000亿元而言，其占比尚不足5%。

在程永红看来，对于各保险公司而言，抢滩税延养老险，如果只是看重眼前的利益或许难免失望，立足当下，放眼未来，在养老健康产业更大的风口到来之前提前布局、提升能力或许才是题中之义。

程永红指出，从最直观的保费层面来看，由于是一项长期业务，税延养老险能够为保险公司带来长期稳定的增量保费收入，助力险企内含价值的提升，同时，由于该项业务主要面向中高收入人群，有助于保险公司获取更优质的客户资源。

但她同时也表示，上述“好处”还只是停留于表面，税延养老险业务对保险公司更重要的作用还在于，区别于市面上绝大多数年交类保险，税延养老产品采取月交的形式，将彻底改变保险公司的销售习惯和客户的交费习惯，将低频产品转化为高频产品，增加了保险公司和客户的触点，让保险的普及度、覆盖度进一步扩大，但同时也对于保险公司自身的服务能力提出了更高要求。保险公司须以此为契机，进行全方位的深化改革，从运营、投资、制度、系统等多方面进行升级。

当然，另外一个容易被业界人士所忽略的事实是，税延养老业务是如此庞大的市场，各类金融机构都已经“垂涎三尺”，注定不能为商业保险公司所独享。事实上，此次税延养老险业务试点，纯粹留给保险行业的时间只有一年。一年之后，银行、公募基金等金融机构都将入场。某种意义上，在税延养老业务上，保险公司将与其他金融业态再度形成“正面PK”之势。在贴身肉搏之中，保险业如何脱颖而出，是个值得思考的大问题。

太平人寿显然已经深刻的意识到了这一点，除了在产品设计、宣传、培训、推动方面下足功夫，还在客户服务方面全力以赴。据程永红介绍，该公司一方面开通线上线下多个渠道，提供便捷高效的投保方式，线上可以通过“太平保宝”、“中国太平95589”微信公众号投保，线下则可以找公司代理人、或到公司营业网点购买。另一方面，则提供多项电子化服务支持工具，为税延养老保险客户推出“订制款”服务。除了上述提到的在线投保平台，还有方便客户快速计算税收优惠额度的“税优计算器”，以及可以随时在线查看账户价值变动的平台窗口，据介绍，随后还将逐步开放在线自助交费、转换账户的功能。

将视野提升至产业链的高度，会发现养老其实是一项系统性工程，涉及保险、医疗、照护、房地产等诸多行业，保险在其中，只是扮演了筹资者这一关键角色。对于消费者而言，其投保税延养老险的终极目标却不仅仅是筹资，而是为了解决养老这一问题本身，真正实现“老有所养”。从这个角度来看，税延养老险的试点，不仅是给保险公司创造了提升长期稳定现金流的机会，提升自身服务水平的动力，更是打开了一条便捷的通向养老产业链的道路。

对于保险公司自身而言，从单纯提供保险产品，到提供养老相关一揽子服务，从单纯资金入口，到产业链中的重要一环，乃至主导者，保险业的经营服务理念正在发生根本性的转变。

依托于集团公司，太平人寿也正逐渐成为养老产业链当中活跃的一员。2014年，大举进军重资产的养老社区模式，投资数十亿元规划建设太平梧桐人家国际健康颐养社区。2015年，则又设立太平养老产业管理有限公司，专门从事养老产业投资与资产管理、投资管理、融资管理、建设管理、运营管理、与养老产业相关的健康和医疗投资业务、养老服务等，养老产业布局思路进一步开阔。

值得注意的是，身为“央企成员单位”、大型险企”，太平人寿却常常不按套路出牌，近者，其以一款“福禄康瑞”重疾险打破“大型险企保险产品=贵”的局面，搅动一池春水，在行业引发诸多热议；远者，在集团从上到下的推动下，利用三年时间，顺利完成“三年再造计划”，实现业务业务规模的翻番……

在养老产业布局方面，太平人寿也颇显灵活务实本性，探索重资产养老服务模式若干年后，又从2017年开始着力打造“轻资产模式”。公司自2017年起全新打造“太平乐享家”品牌，成功引入上海的“新东苑•快乐家园”、云南的“七彩云南•古滇名城”两家优质养老社区。

通过“轻重并举、重点突出”的方式，太平人寿希冀快速完成养老社区的全国性布局，其中，”重资产”模式，将延续“梧桐人家”定位为高端养老社区的自持模式，并逐步形成“东南西北中”全国性重点区域战略布局；“轻资产”模式，则与“新东苑•快乐家园”、“七彩云南•古滇名城”的运作模式相似，从客户需求出发，由公司甄选出优质的第三方养老社区进入太平人寿健康养老服务体系，逐步搭建起全国的网络式布局，打造“太平乐享家”健康养老品牌。

如今，在包括太平人寿在内的诸多参与者的共同努力之下，全产业链的保险生态圈正在逐渐走向完善，保险产品和服务的边界因此得以不断扩宽，在税延养老险的东风之中，保险业的经营重心正在悄然生变。