公司治理评估晒结果,4公司被重点关注,只是开始公司动态

慧保天下—专业保险信息服务商 / 慧保天下 / 2017-09-27 15:09 /
从2015年底爆发“宝万之争”开始,由此所引发的对于保险行业的质疑不绝于耳,而面对行业所暴露出来的种种乱象,保监会认定,其根源就在于保险公司的“公司治理”出现了问题。

这两天,保险业界人士的朋友圈想必已经被“保险法人机构公司治理评估”刷了屏。事关“公司治理”,自然不能小觑,因为监管已经定论行业很多乱象皆源自于“公司治理”出现了问题。

但看着各险企或高或低的得分,还是有不少人表示蒙圈:“保险法人机构公司治理评估”究竟是个什么样的评估?跟SARMRA评估有啥区别?得分高或者低,对于保险公司又意味着什么?

别急,『慧保天下』一一为你解读。

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保险法人机构公司治理评估究竟是什么?

在回答这个问题之前,先谈谈什么是公司治理。所谓公司治理是现代企业发展的产物,也是当前我国推进保险公司改革最为核心的内容。

其本质是通过董事会建设、股东与经理人员之间的契约关系等制度性安排,界定公司相关利益集团(包括管理人员、员工、客户等)之间的关系,解决各方之间、特别是所有者和经营管理人员之间的利益冲突问题,实现利益各方的激励相容,实现公司的经营目标。

保险公司不断完善治理结构,有利于从根本上防范经营风险,提高保险监管的效率。但单纯依靠保险公司的自觉完善自身治理机制显然不尽合理,其需要监管部门的外部推动。

对于保险监管自身来说,对保险公司治理结构的监管也是现代保险监管体系的关键组成部分:保险公司治理监管、保险市场行为监管、保险偿付能力监管构成了我国保险监管的三大支柱。

正是基于保险公司自身的需要以及保险监管的需要,保监会于2015年制定了《保险法人机构公司治理评价办法(试行)》,依据此规定开展的针对公司治理的评估即所谓“保险法人机构公司治理评估”。

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公司治理评估与SARMRA评估有何异同?哪一个更重要?

简单而言,保险法人机构公司治理评估,评估的是保险法人机构的公司治理水平, 而SARMRA评估,则是根据“偿二代”有关制度的要求对保险公司的偿付能力风险管理能力进行评估,在保险监管的三支柱(保险公司治理监管、保险市场行为监管、保险偿付能力监管)中,二者处于不同的项下,所依据的规则,所评估的对象,所得出的评分对于保险公司的影响等均存在很大不同。

仅以二者的结果对保险公司的影响为例,公司治理评估是一种定性评估,监管部门针对不同类别的公司可采取不用的监管措施,包括监管谈话、书面提示风险、要求限期整改等;而SARMRA评估的结果则可以在一定程度上影响保险公司的偿付充足率水平。

由于二者完全不具可比性,所以也无所谓“哪一个更重要”,对于保险公司来说,每一项都相当重要,都应当予以高度重视。

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今年的公司治理评估为何更受关注?

从2015年底爆发“宝万之争”开始,由此所引发的对于保险行业的质疑不绝于耳,而面对行业所暴露出来的种种乱象,保监会认定,其根源就在于保险公司的“公司治理”出现了问题。

基于这种认识,发现保险法人机构公司治理当中存在的种种问题并寻求解决之道就成为了监管部门2017年最重要的任务之一,也是最具看点的任务之一。

正是在这样的大背景下,保险法人机构公司治理现场评估作为“防风险、治乱象”的首个大招于今年2月宣告正式启动。为完成此项任务,保监会动用36个保监局监管资源,对全部中外资保险公司法人机构共计181家(中资130家,外资51家,涉及集团公司、财产险公司、人身险公司以及保险资管公司),“全覆盖”地开展公司治理现场评估,无论是从规模上,还是从方式方法上,都是前所未有的,以后也不可能年年如此。

正是由于这样的背景和过程,今年的保险法人机构公司治理评估活动格外受到关注。

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保监会针对公司治理现场评估过程中,都关注哪些指标?

保监会发布的《保险法人机构公司治理评价办法(试行)》中,对于监管开展“保险法人机构公司治理评估”需要关注的指标已经进行了明确的规定,分为三类,约束性指标、遵循性指标及调节性指标:

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约束性指标:反映保险法人机构在公司治理方面是否违反现行有效的法律法规。

遵循性指标:反映保险法人机构在公司治理方面是否遵循现行有效的监管性指引。该类指标适用“遵循或解释”原则,未遵循有关指引但能给予合理解释的,分值不作特别处理。

调节性指标:描述保险法人机构是否存在以下特定情形:是否被发监管函、重大负面报道、高管被监管谈话三次以上、自评分与监管评分大于等于25%等。

用大白话说,就是要考察保险法人机构在公司治理方面,是否拥有健全的制度框架,在实际工作中又是否能够很好的贯彻落实,此外还是否存在其他可能影响公司治理水平的因素等。

据了解,这些指标并非一成不变。2017年,监管在实施现场评估的过程中,已经对2015年制定的有关指标进行了一些调整,而未来,也还会根据实际需求,进行进一步的改良。

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不同险企的最终等级是如何得出的?

根据《保险法人机构公司治理评价办法(试行)》,保险法人机构的公司治理评价采取公司自评和监管评价相结合的方式:

其中,公司自评每年一次,涵盖职责边界、胜任能力、运行控制、考核激励、监督问责等五个方面,于次年5月15日前将自评表连同公司治理报告向保监会报送,结果经保监会核实后作为次年整个年度的机构自评分。

中国保监会则从依法合规方面对保险法人机构实施监管评价,根据评价结果得到监管评分,每季度更新一次。信息采集渠道包括:非现场检查,现场检查,新闻报道和独立评级机构的评价,保险法人机构的公开披露等。

保险机构公司治理情况的等级,取决于公司治理的综合得分。综合得分满分100分,由机构自评分和监管评分加权得出,权重分别为40%、60%。

等级划分标准为:

综合评分大于等于90分,小于等于100分的保险法人机构定级为优质;

综合评分大于等于70分,小于90分的保险法人机构定级为合格;

综合评分大于等于60分,小于70分的保险法人机构定级为重点关注;

综合评分小于60分的保险法人机构定级为不合格。

(保险法人机构存在公司治理僵局等经中国保监会认定的其他重大公司治理风险,直接定级为不合格。)

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公司治理评估得分高低对于险企有何影响?

中国保监会根据公司治理评分对保险法人机构评级,评级结果分为优质、合格、重点关注、不合格四级。按照有关规定,除对优质类公司不采取监管措施外,针对合规类、重点关注类以及不合格类公司,监管部门均可采取一定措施:

对合格类公司,可采取监管谈话、书面风险提示、要求公司限期整改所存在的问题。

对重点关注类公司,除上述措施外,还可以要求提交改善公司治理的计划、针对所存在的问题进行现场检查、要求调整负责人及有关管理人员。

对不合格类公司,除可采取对合格类、重点关注类公司的监管措施外,还可以依法采取整顿、接管以及中国保监会认为必要的其他监管措施。

中国保监会进行行政许可审核时,对许可条件包含公司治理内容的,也会将评级结果作为审核依据之一,例如分支机构的开设等。

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今年的保险法人机构公司治理评估结果整体呈现何种特征?

从平均得分来看,130家中资保险公司的平均得分83.74分,集团公司平均得分最高,为89.26分;财产险和再保险公司、人身险公司、资产管理公司平均得分在 83 分左右。

从评级结果看,优质类公司有35家;合格类公司是91家;重点关注类公司4家。对比2016年度有关数据,优质类公司数量减少,重点关注类公司增加,而不合格类公司已经减少至0家。

通过这些数据来看,行业的公司治理似乎仍然处于较高水平,但监管显然并不这样认为,在9月16日召开的“第十一届保险公司董事会秘书联席会议暨中国保险行业协会公司治理专业委员会2017年年会”上,保监会副主席梁涛曾对此表态:“风险隐患表现各异,违法违规行为花样繁多,需要引起高度重视,强力推行整改工作。”态度不可谓不严厉。

他还指出了四大特征:

第一,股东股权存在重大风险隐患。主要是出资资金并非自有、不真实;隐藏实际控制人;一些资质不合格的投资人,曲线入股或控股保险公司;一些公司的股东行为存在较大的合规风险。

第二,公司治理有效性“先天不足、后天失调”。一是缺少规则制定能力,没有把章程这一基本大法打造好,从创建开始就埋下争议种子;二是董事会建设不完善,包括人数、章程、规制等;三是监事会发挥作用不够;四是内部授权不合理;五是董事监事和高管任职、考核激励机制不合规。

第三,关联交易风险突出。当前的保险业关联交易数量居高不下,隐蔽性、复杂性不断增强,利用关联交易掏空公司,有的甚至将保险机构作为融资平台,成为公司治理重大风险隐患。主要表现在:关联关系不清;通过多重交易,规避监管;关联交易管理混乱,部分公司的关联交易管理制度不健全、落实不严格、关联交易统计不准确、报告不及时,有的关联交易严重超标。

第四,内部管控机制存在缺失。具体包括,内审和风险管理不足;规划制定和实施程序缺失;保险集团公司内部管理不合规。

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哪些公司值得重点关注?

按照有关规定,值得关注的公司当然是评估得分低的保险公司。

根据保监会发布的2017年保险法人机构公司治理现场评估结果,今年没有不合格类公司,综合分大于等于 60 分小于 70 分的“重点关注类公司”也只有 4 家——长安责任、华汇人寿、华夏人寿和君康人寿。这四家公司显然都是“有故事”的公司。

长安责任,最受人关注的一段往事即2014年1月13日,其原法定代表人、总裁,副董事长刘智涉嫌合同诈骗被公安部门网上通缉被曝光,从而揭开了该公司股东矛盾激化的冰山一角。

华汇人寿,成立于2011年的华汇人寿被视为“实德系”100%控股保险公司,2013年实德系出事之后,重新复出的原新华保险董事长关国亮入主华汇人寿,由此,华汇人寿被卷入了一系列的股权纠纷之中,至今尚未完结。2013年6月,还因此被中国保监会出具监管函。

华夏人寿,近年来发展最为迅猛的资产驱动负债型险企之一,与天安人寿、天安财险一样均为某知名资本派系旗下险企。

君康人寿,原正德人寿,一直是一家颇受关注的险企,近年来的股权变动也相当频繁,在原董事长张洪涛代表的资本逐渐退出之后,杉杉集团开始入主,其后又转手于忠旺集团。近期,来自忠旺集团的高管路长青已经获批出任君康人寿董事长。

附2017年保险法人机构公司治理评估结果完整版:

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